banktop.vn

Loan, Bank, Finance

  • Trang chủ
  • Thông tin ngân hàng
    • Thẻ ATM
    • Quản Lý Tài Khoản
    • Internet Banking
    • Ví điện tử
    • Thẻ tín dụng
  • Kiến thức
    • Chuyển Tiền
    • Vàng bạc
    • Vay tín chấp
  • Giới thiệu
    • Liên hệ
    • Chính sách bảo mật
    • Điều khoản sử dụng
  • Loan
  • Tech
Trang chủ / Kiến thức / Công Thức Tính Hệ Số Khả Năng Thanh Toán Lãi Vay Là Gì?

Công Thức Tính Hệ Số Khả Năng Thanh Toán Lãi Vay Là Gì?

Bạn đã biết cách tính hệ số khả năng thanh toán lãi vay chính xác và nhanh nhất chưa? Trong cuộc sống hiện đại ngày nay, có đôi lúc bạn sẽ cần vay gấp một số tiền phục vụ chi tiêu. Làm sao để lựa chọn khoản vay phù hợp với mức lãi suất hợp lý.

Toc

  • 1. Tỷ Lệ Thanh Toán Lãi Vay (Interest Coverage Ratio) Là Gì?
  • 2. Công Thức Tính Hệ Số Khả Năng Thanh Toán Lãi Vay
  • 3. Related articles 01:
  • 4. Ý Nghĩa Của Hệ Số Khả Năng Thanh Toán Lãi Vay
  • 5. Related articles 02:
  • 6. Những chỉ số đánh giá khả năng thanh toán của doanh nghiệp
  • 7. Kết Luận

Hãy tìm hiểu công thức ở bài viết dưới đây để giúp bạn tính hệ số khả năng thanh toán lãi vay chính xác nhất.

Xem thêm:

  • Cho vay ngang hàng (P2P Lending) là gì?
  • Cho vay theo dự án đầu tư là gì?
  • Phí trả nợ trước hạn là gì?
  • Mẫu giấy uỷ quyền rút sổ tiết kiệm

Tỷ Lệ Thanh Toán Lãi Vay (Interest Coverage Ratio) Là Gì?

Tỷ lệ thanh toán lãi vay có tên tiếng anh là Interest Coverage Ratio hay còn được gọi là hệ số thanh toán lãi nợ vay. Đây là chỉ số cho biết khả năng đảm bảo trả lãi nợ vay của doanh nghiệp. Ngoài ra, thông qua chỉ số tài chính này, bạn có thấy được khả năng tài chính của doanh nghiệp tạo ra để trang trải cho chi phí vay vốn cho các hoạt động kinh doanh sản xuất.

Tỷ lệ thanh toán lãi vay được tính trên tỷ lệ nợ và tỷ suất sinh lời
Tỷ lệ thanh toán lãi vay được tính trên tỷ lệ nợ và tỷ suất sinh lời

Tỷ lệ thanh toán lãi vay được tính trên tỷ lệ nợ và tỷ suất sinh lời nhằm giúp xác định khả năng tài chính của một công ty có thể trả lãi cho các khoản nợ tồn đọng của mình hay không.

Ngoài ra, hệ số khả năng thanh toán lãi vay có thể được tính bằng cách chia thu nhập trước lãi suất và thuế của công ty (Earnings before interest and taxes – EBIT) trong khoảng thời gian nhất định thanh toán lãi của công ty đáo hạn ở cùng 1 thời gian. ( Tham khảo tài liệu tại Investopedia).

Công Thức Tính Hệ Số Khả Năng Thanh Toán Lãi Vay

Công thức của hệ số khả năng thanh toán lãi chính xác và nhanh nhất là:

Hệ số thanh toán lãi nợ vay = (Lợi nhuận trước thuế + Lãi nợ vay)/ Lãi nợ vay

Related articles 01:

1. https://banktop.xyz/tin-dung-ngan-hang

2. https://banktop.xyz/cong-ty-tai-chinh-la-gi

3. https://banktop.xyz/tin-dung-ngan-hang-la-gi

4. https://banktop.xyz/bancassurance-la-gi

5. https://banktop.xyz/lam-cmnd

Để hiểu rõ hơn về công thức tính toán bên trên, lấy ví dụ số liệu Công ty cổ phần ABC, hệ số thanh toán lãi nợ vay của công ty sẽ được thể hiện như sau:

Bảng hệ số thanh toán lãi nợ vay

 

Chỉ tiêu Năm X1 Năm X0
Lợi nhuận trước thuế (triệu) 1.010 880
Lãi nợ vay (triệu) 215 205
Tổng cộng (triệu) 1.225 1.085
Hệ số thanh toán lãi nợ vay 5,70 5,29

Dựa theo bảng báo cáo trên của công ty cổ phần ABC, tỷ số thanh toán lãi vay của công ty rơi vào khoảng từ 5,29 đến 5,7. Đây là những chỉ số khá cao, điều này cho thấy hoạt động sản xuất kinh doanh có những dấu hiệu tốt, tạo ra các dòng tiền tích cực. Qua các năm, chỉ số đều khá cao chứng minh công ty ABC có khả năng thanh toán lãi vay khá tích cực.

Một ví dụ cụ thể khác, Doanh nghiệp A có lãi trước thuế và lãi vay là 80 tỷ VND và chi phí tiền nợ lãi hàng năm là 30 tỷ VNĐ. Theo công thức tính hệ số khả năng thanh toán lãi vay bên trên thì:

Hệ số khả năng thanh toán lãi vay = 80 tỷ VND / 30 tỷ VNĐ = 2,67 VND

Từ kết quả phép tính trên thì ta có thể thấy thu nhập của doanh nghiệp cao gấp 2,7 lần chi phí trả lãi. Đây cũng là một dấu hiệu tích cực về khả năng thanh toán lãi nợ vay của doanh nghiệp. Điều này còn thể hiện, doanh nghiệp A đang hoạt động sản xuất kinh doanh rất tốt, tạo ra những dòng tiền tốt.

Ý Nghĩa Của Hệ Số Khả Năng Thanh Toán Lãi Vay

Ý nghĩa của hệ số khả năng thanh toán lãi vay là gì? Từ những hệ số thanh toán lãi nợ vay đó, ta có thêm nhận xét gì về khả năng tài chính của một công ty?

Thông thường, đối với các nhà phân tích thị trường, kinh tế chuyên nghiệp, từ tỷ lệ thanh toán khoản lãi vay của 1 doanh nghiệp có thể phân tích đến các khả năng thanh toán lãi vay của doanh nghiệp đó. Đồng thời phân tích các chuyển biến trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp cũng rất quan trọng.

Related articles 02:

1. https://banktop.xyz/doanh-thu-thuan-la-gi

2. https://banktop.xyz/cho-vay-theo-du-an-dau-tu

3. https://banktop.xyz/rui-ro-tin-dung-la-gi

4. https://banktop.xyz/uu-va-nhuoc-diem-cua-phuong-thuc-thanh-toan-tt

5. https://banktop.xyz/cach-tra-cuu-ma-ho-gia-dinh

Tỷ lệ thanh toán khoản lãi vay của 1 doanh nghiệp có thể phân tích đến các khả năng thanh toán của doanh nghiệp đó
Tỷ lệ thanh toán khoản lãi vay của 1 doanh nghiệp có thể phân tích đến các khả năng thanh toán của DN

Khi phân tích tình hình tài chính của 1 công ty, bạn cần so sánh đối chiếu chỉ số qua các năm. Hệ số khả năng thanh toán lãi vay càng lớn chứng tỏ khả năng chi trả thanh toán lãi nợ vay của doanh nghiệp có dấu hiệu tốt.

Các nhà kinh tế học chọn mức hệ số 2 là mốc để đánh giá khả năng đó. Nếu hệ số thanh toán lãi vay càng xa hệ số 2 thì doanh nghiệp đó đang gặp vấn đề tài chính và khả năng có thể tự chi trả khoản lãi vay là rất thấp.

Dựa vào các hệ số thanh toán khoản lãi nợ vay này, các thông tin về khả năng thanh toán, tình hình hoạt động kinh doanh, dòng tiền lưu động,… của 1 doanh nghiệp tại 1 thời điểm nhất định sẽ được hiển thị rõ dưới con mắt của nhà phân tích kinh tế, các nhà đầu tư.

Ngoài ra, khi phân tích các chỉ số thanh toán này, các nhà đầu tư hiểu rõ thêm về hoạt động kinh doanh trong quá khứ và các chiều hướng tiềm năng có thể xảy ra trong tương lai của doanh nghiệp về khoản thanh toán lãi nợ vay.

Những chỉ số đánh giá khả năng thanh toán của doanh nghiệp

Khả năng thanh toán lãi vay của doanh nghiệp dựa vào 6 chỉ số khác nhau, cụ thể:

  • Hệ số khả năng thanh toán tổng quát: Chỉ số này phản ánh tổng quát nhất về khả năng thanh toán của doanh nghiệp trong ngắn và dài hạn.
  • Hệ số khả năng thanh toán hiện thời: Dựa vào tỷ số trung bình của các doanh nghiệp trong cùng ngành. Ngoài ra, đây cũng trở thành căn cứ quan trọng để so sánh với hệ số khả năng thanh toán hiện thời tại các thời điểm trước đó của doanh nghiệp.
  • Hệ số khả năng thanh toán nhanh: Tỷ số này được tính mà không cần thực hiện thanh lý hàng tồn kho.
  • Hệ số khả năng thanh toán tức thời: Còn có tên gọi khác là chỉ số thanh toán bằng tiền giúp đánh giá sát tình hình của doanh nghiệp.
  • Hệ số khả năng thanh toán lãi vay: Phản ánh khả năng thanh toán tiền lãi vay của doanh nghiệp cùng mức độ rủi ro có thể gặp phải của các chủ nợ.
  • Hệ số khả năng chi trả ngắn hạn: Hệ số khả năng chi trả bằng tiền, hệ số tạo tiền,…

Kết Luận

Bên trên là công thức tính hệ số khả năng thanh toán lãi vay chính xác nhất giúp cho các nhà đầu tư, phân tích kinh tế phân tích khả năng tài chính thanh toán lãi nợ vay của bất kỳ doanh nghiệp nào. Hy vọng bài viết này cung cấp những thông tin hữu ích cho bạn.

Thông tin được biên tập bởi: BANKTOP

Share0
Tweet
Share

Bài viết liên quan

Findo

Các hình thức vay tiền hợp pháp ở Việt Nam: Ưu nhược điểm và lựa chọn tốt nhất cho bạn

Cách nhập Mã Trúng Thưởng Bia Sài Gòn 2023 nắp trắng, vàng, xanh

Cách nhập Mã Trúng Thưởng Bia Sài Gòn 2024 nắp trắng, vàng, xanh

Lưu ý chuẩn bị nguồn lực tài chính sửa nhà của vợ chồng trẻ

ACCESSTRADE là gì?

Accesstrade Lừa Đảo Có Thật Không? Accesstrade Có Uy Tín?

Mã bưu chính Việt Nam

Mã bưu điện (bưu chính) Việt Nam 63 tỉnh thành năm 2024

Xem ảnh Mặt trăng theo ngày sinh

Moon in DD/MM/YYYY: Cách Xem Mặt Trăng Theo Ngày Sinh

Bài viết mới

Findo

Các hình thức vay tiền hợp pháp ở Việt Nam: Ưu nhược điểm và lựa chọn tốt nhất cho bạn

Vài nét về ngân hàng Quân Đội (MBBank)

Lãi Suất Ngân Hàng MB Cập Nhật Mới Nhất Hôm Nay

Xóa tài khoản ngân hàng MBBank

Cách huỷ thẻ, xoá tài khoản MB Bank online đơn giản

Hướng dẫn đăng ký và sử dụng Internet Banking MBbank Online

Cách đăng ký Internet Banking MB Bank và biểu phí sử dụng

Có nâng hạn mức chuyển khoản MBBank được không?

Cách tăng hạn mức chuyển tiền MB Bank mới nhất

Đổi số điện thoại ngân hàng MBBank

Hướng Dẫn Cách Đổi Số Điện Thoại MB Bank Đơn Giản Nhất

Bài viết khác

vay tiền theo hóa đơn điện

Hướng Dẫn Vay Theo Hóa Đơn Tiền Điện Lãi Suất Thấp Nhất

Kiểm tra số dư trong thẻ ATM thường xuyên bằng điện thoại

Cách Kiểm Tra Tiền Trong Thẻ ATM Trên Điện Thoại Nhanh

Séc rút tiền mặt ngân hàng Vietcombank là gì?

Cách Ghi Séc Rút Tiền Mặt Ngân Hàng Vietcombank Đơn Giản

Mã Swift Code Vietcombank Các Chi Nhánh Mới Nhất Hiện Nay

Mã Swift Code Vietcombank: Chuyển tiền quốc tế dễ dàng!

Ngân hàng Kiên Long

KS Bank Là Ngân Hàng Gì? Kiên Long Bank Có Uy Tín Không?

Ngân hàng JP Morgan Chase Bank là ngân hàng gì?

Ngân Hàng JP Morgan Chase Bank (Mỹ) Việt Nam Tốt Không?

Bài viết mới

Các hình thức vay tiền hợp pháp ở Việt Nam: Ưu nhược điểm và lựa chọn tốt nhất cho bạn

Các hình thức vay tiền hợp pháp ở Việt Nam: Ưu nhược điểm và lựa chọn tốt nhất cho bạn

Lãi Suất Ngân Hàng MB Cập Nhật Mới Nhất Hôm Nay

Lãi Suất Ngân Hàng MB Cập Nhật Mới Nhất Hôm Nay

Cách huỷ thẻ, xoá tài khoản MB Bank online đơn giản

Cách huỷ thẻ, xoá tài khoản MB Bank online đơn giản

Cách đăng ký Internet Banking MB Bank và biểu phí sử dụng

Cách đăng ký Internet Banking MB Bank và biểu phí sử dụng

Cách tăng hạn mức chuyển tiền MB Bank mới nhất

Cách tăng hạn mức chuyển tiền MB Bank mới nhất

Hướng Dẫn Cách Đổi Số Điện Thoại MB Bank Đơn Giản Nhất

Hướng Dẫn Cách Đổi Số Điện Thoại MB Bank Đơn Giản Nhất

Thông tin hữu ích

Giấy báo có là gì? Hướng dẫn điền thông tin giấy báo có chi tiết

Sapo Là Gì? Tác Dụng Và Cách Viết Đoạn Sapo Hấp Dẫn

App Cake Là Gì? Ngân Hàng Số Lừa Cake Đảo Đúng Không?

VCBPAY là gì? Lợi ích, cách đăng ký, sử dụng & biểu phí!

Giờ Làm Việc Vietcombank Toàn Quốc Cập Nhật Mới Nhất

Lãi Suất Vay Thế Chấp Sổ Đỏ Ngân Hàng VPBank T3/2024

Vay FE Credit Có Uy Tín Không? Có Nên Vay Tiền FE Không?

Cách Đăng Ký SMS Banking Vietinbank Trên Điện Thoại

Tín Dụng Đen Là Gì? Cách Nhận Biết Tín Dụng Đen

Làm Thẻ Tín Dụng Sacombank: Lợi ích, Biểu Phí Sử Dụng

Bài viết nên xem

Ví Perfect Money Là Gì? Cách Tạo Tài Khoản Và Nạp Tiền

Ví Perfect Money Là Gì? Cách Tạo Tài Khoản Và Nạp Tiền

Số dư tạm tính là gì? Dư nợ thẻ tín dụng là gì? Cách kiểm tra?

Số dư tạm tính là gì? Dư nợ thẻ tín dụng là gì? Cách kiểm tra?

VN30 là gì? Ý nghĩa, cách tính và danh sách VN30 mới nhất

VN30 là gì? Ý nghĩa, cách tính và danh sách VN30 mới nhất

Bài viết nổi bật

YOY (Year On Year) là gì? Ý nghĩa và cách tính chỉ số YOY

YOY (Year On Year) là gì? Ý nghĩa và cách tính chỉ số YOY

Ý Nghĩa Vòng Quay Vốn Lưu Động Là Gì? Cách Tính Đúng

Ý Nghĩa Vòng Quay Vốn Lưu Động Là Gì? Cách Tính Đúng

Ý Nghĩa Và Cách Tính Vòng Quay Khoản Phải Thu Đúng Nhất

Ý Nghĩa Và Cách Tính Vòng Quay Khoản Phải Thu Đúng Nhất

Chuyên mục
  • Bảo hiểm (24)
  • Biểu Phí (39)
  • Cầm Đồ (9)
  • Chuyển Tiền (58)
  • Đầu Tư (54)
  • Giờ Làm Việc (42)
  • Hotline (33)
  • Internet Banking (82)
  • Khoản Vay (18)
  • Kiến thức (137)
  • Ngân hàng (5)
  • Quản Lý Tài Khoản (85)
  • SMS Banking (11)
  • Swift code (16)
  • Thanh Toán (27)
  • Thẻ ATM (135)
  • Thẻ Ghi Nợ (12)
  • Thẻ tín dụng (69)
  • Thông tin ngân hàng (87)
  • Tiền tệ (57)
  • Tiết Kiệm (56)
  • Vàng bạc (57)
  • Vay online (23)
  • Vay thế chấp (36)
  • Vay tín chấp (143)
  • Ví điện tử (81)

Copyright © 2024 banktop.vn. All rights reserved.

↑